確定申告のAI活用｜領収書整理からe-Tax準備まで

公開日: 2026-03-10T00:00:00.000Z

毎年やってくる確定申告の季節。「領収書の山をどうしよう」「この出費は経費になるの？」と頭を抱えていませんか？ AIを活用すれば、確定申告の準備作業をぐっとラクにできます。

大切な注意点： AIは確定申告の「準備作業」を手伝ってくれる便利なアシスタントですが、税務の最終判断は必ず税理士や税務署に確認してください。AIの回答をそのまま申告に使うのではなく、あくまで「下調べ」として活用しましょう。

活用法1：経費の仕分けを相談する

「これは経費にできるの？」という疑問、AIに相談してみましょう。

使えるプロンプト：

個人事業主（業種：カフェ経営）です。以下の支出が経費として計上できるか、一般的な考え方を教えてください。また、該当する勘定科目も教えてください。

・仕事用に購入したコーヒー豆の書籍

・お客様用のBGMのサブスクリプション

・店舗までの通勤ガソリン代

AIは一般的な税務知識に基づいて、経費になる可能性が高いもの、グレーなもの、難しいものを整理してくれます。判断が微妙なものは「税理士に要確認」としてリストアップしておきましょう。

個人事業主が使える控除は意外とたくさんあります。AIに聞いてみましょう。

使えるプロンプト：

私は個人事業主（業種：自宅兼事務所でハンドメイド雑貨の制作・販売）です。確定申告で見落としがちな控除や経費を教えてください。家賃、光熱費、通信費の家事按分についても教えてください。

このプロンプトで、小規模企業共済等掛金控除、青色申告特別控除、家事按分のやり方など、知らなかった節税ポイントが見つかるかもしれません。

仕訳の書き方がわからないとき、AIに具体例を聞くことができます。

使えるプロンプト：

以下の取引の仕訳を教えてください。青色申告で複式簿記です。

・4月5日：仕事用のノートパソコンを15万円で現金購入

・4月10日：お客様から施術料金8,000円を現金で受け取り

・4月15日：仕事とプライベート兼用のスマホ代1万円を口座引き落とし（事業使用割合60%）

AIは借方・貸方の仕訳例を示してくれます。家事按分の計算方法もわかりやすく説明してくれるので、帳簿づけの参考になります。

提出前の確認漏れを防ぐために、AIにチェックリストを作ってもらいましょう。

使えるプロンプト：

個人事業主の青色申告（e-Tax利用）の提出前チェックリストを作ってください。以下の項目を含めてください。

・必要書類の確認

・よくある記入ミス

・添付書類の確認

・提出期限の注意点

「減価償却」「損益通算」「予定納税」——難しい用語に出会ったら、AIに聞きましょう。

使えるプロンプト：

「減価償却」について、確定申告初心者の個人事業主にもわかるように、具体例を使って説明してください。カフェで使う業務用エスプレッソマシン（30万円）を例にしてください。

専門書を読むよりもずっと早く、自分の状況に合った説明が得られます。

確定申告においてAIができるのは、あくまで「準備の効率化」と「知識の整理」です。最終的な判断や、複雑な税務処理については、税理士への相談や税務署の無料相談を活用してください。AIで下準備をしておけば、専門家への相談もスムーズになりますよ。